再者
針對資產族群來說
尤其是在最低稅負制施行之後
保險,尤其是變額萬能壽險,就變成最便宜的遺產稅規劃工具

宗旨在"預留稅源"
這點請擁有"大量不動產"族群者要十分注意
若是沒有準備遺產稅稅源---現金
去繳納,則您的大量不動產遺產將會以公告現值去作計算,抵繳您的遺產稅

請注意,是公告現值,而非市價!

財產移轉上的損失可見一斑
再者,現今很多旁門左道,走漏洞型的避稅方式,如公設地捐贈等
相對於保險來說,除了所需金額較大以外
最大的隱憂是政府對於這些手法的緊縮政策
((如果有興趣可以給我個迴響,我可以寄相關緊縮資訊給您,提醒一下您的長輩))

而"預留稅源"
它的好處是再於您的財產可以幾乎完整轉移
讓保險給付金幫您繳稅
雖說會花一筆錢購買計算過後您等值的遺產稅額
但是,
變額萬能壽險的好處來了!
因為裡面有投資平台的建立
您所繳交的錢還是活錢,還是在幫您賺錢工作
也就是以中期(3-5年)時間算起來
您所繳交的保費比用傳統型壽險來的更少少少
資金運用更靈活!
--------------------未完待續-----------------------------

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glory926 發表在 痞客邦 PIXNET 留言(1) 人氣()


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  • Guest
  • 變額萬能壽險的投資部份是否不列入遺產稅,國稅局到目前都沒有承諾,倒是今年初已經有幾個投資型保單的案例被課了遺產稅,所以這部份我持保留看法!!為客戶做這樣的規劃是有風險的!!
  • 請注意
    我重點放在預留稅源
    不是在於您所指出的爭議點
    而是利用保險金
    以及金錢活用的觀點去做規劃
    謝謝

    glory926 於 2007/10/19 13:15 回覆

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